中国银监会办公厅关于当前农村中小金融机构票据业务风险监管提示的通知
（银监办发〔2009〕162号）
各银监局（西藏除外）：
今年一季度，全国农村中小金融机构票据贴现累计新增743亿元，同比增长124%， 3月末贴现余额达到3140亿元，同比增长88.7%，占各项贷款余额的7.6%，占比分别比2007年和2008年同期高出3.2个百分点和2.7个百分点。从今年一季度情况看，农村中小金融机构票据业务增速虽明显低于其他银行业金融机构，但业务规模扩张速度依然过快，潜藏的各类风险问题应引起高度关注。现将主要风险点和监管工作要求提示如下。
一、主要风险点
（一）部分省份业务扩张过快。江苏、山东、广东、重庆、上海、河南、北京、河北和安徽等省（市）票据贴现余额位居全国前列，3月末业务规模均已突破百亿。广西、厦门、内蒙古、江西、上海、辽宁、浙江、青岛、大连、江苏、河南、宁波、重庆、山东、湖南等省（区、市）今年以来贴现业务持续迅猛增长，3月末同比增幅超过100%。重庆和上海农商行一季度新增票据贴现占各项贷款增量的比例超过50%。
（二）贴现资金流向不合理。一是直接贴现资金流向大客户趋势开始有所显现，集中度风险隐患加大。二是部分农村中小金融机构新增贴现资金较多流入高风险行业和国家限控行业，不仅大大加剧信用风险程度，而且严重偏离支农方向。三是转贴现业务占比较高，资金大多在银行体系内部循环，难以对实体经济发挥有效刺激作用。
（三）为抢占市场无序竞争。目前大部分农村中小金融机构资金较为充裕，在缺乏有效贷款项目的情况下，银行业金融机构之间在票据融资市场上的竞争日益激烈。为缩短业务办理时间，进一步抢占市场，部分农村中小金融机构放松了对客户资信状况和票据真实贸易背景的审查，个别地区甚至出现恶意压低贴现利率或降低保证金比例的无序竞争局面。
（四）通过“贷转票”和滚动承兑等方式虚增存贷款。一是部分农村中小金融机构在存款考核压力之下，主动以利率优惠为条件，吸引企业将获得的贷款资金作为保证金存款，存入保证金账户，然后给企业开立等额承兑汇票。二是企业以取得的贴现资金为保证金，循环滚动办理承兑，从而获取更高额度的贴现资金。上述两种方式，不仅虚增了存贷款规模，而且使企业可以利用较少的自有资金甚至是银行贷款，获得较高额度的贴现资金，风险敞口巨大。
