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中国保监会关于印发《保险资产管理公司统计制度》的通知

中国保监会关于印发《保险资产管理公司统计制度》的通知
（保监发〔2010〕85号）


保险资产管理公司：

　　为进一步加强保险资产管理公司统计工作，全面反映保险资产管理公司经营情况，我会制定了《保险资产管理公司统计制度》，现印发给你们，请遵照执行。

　　执行过程中如有问题，请及时与我会统计信息部联系。

　　联系人：李强

　　电 话：01066286100

　　传 真：01066288110

　　邮 箱：[email protected]

中国保险监督管理委员会

二○一○年十月八日

保险资产管理公司统计制度

　　一、适用范围

　　各保险资产管理公司。

　　二、实施时间

　　各公司应自2011年1月1日起执行保险资产管理公司统计制度。

　　三、报送内容

　　保险资产管理公司受托资金来源和受托保险资金运用等情况。

　　保险资产管理公司受托保险资金来源及运用的填报口径为独立账户、非独立账户的汇总数据。

　　具体内容见附件。

　　四、报送方式

　　各公司应按照“全科目、大集中”的方式，通过中国保险统计信息系统，向我会报送保险资产管理公司统计数据。

　　五、报送频度和报送层级

　　各公司应按照附件二中标注的报送频度和报送层级，分别向中国保险统计信息系统报送月报、季报、半年报和年报统计指标。

　　六、测试要求

　　2010年12月至2011年1月，各公司可登陆我会中国保险统计信息系统测试库，对保险资产管理公司统计制度的相关统计信息进行数据测试。测试通知另行发布。

　　七、报送要求

　　各公司应高度重视保险资产管理公司统计制度实施工作，协调各有关部门，及时修改中国保险统计信息系统的对接系统。

　　各公司应严格按照本制度规定，及时报送统计信息，确保数据的真实、准确和完整。未经批准，不得迟报统计信息。

　　各公司要加强资金运用统计分析研究工作，并按季度撰写资金运用分析报告，分析报告对象为受托管理保险资金，报送时间为下一季度前12日内，报告电子版发至上述联系人邮箱。

　　八、其他说明

　　保险资产管理公司自有资金运用统计比照保险公司资金运用统计制度执行。

　　本制度未特别说明的事项，按现行统计规定执行。

　　附件一、保险资产管理公司统计制度业务分类及统计指标框架图（略）
　　附件二、保险资产管理公司统计制度统计指标（略）

　　附件三：
保险资产管理公司统计制度业务分类与统计指标口径说明

　　保险资产管理公司统计制度主要由两部分组成：一是新增受托业务统计，包括受托资金来源统计和受托保险资金运用统计；二是修订完善自有资金统计。本说明仅适用于受托业务的统计分类及指标。自有资金部分比照保险公司资金运用统计制度执行。
　　一、业务分类
　　1、受托资金来源
　　保险资产管理公司受托管理资金来源包括受托管理保险资金和受托管理非保险资金。
　　1.1受托管理保险资金
　　受托管理保险资金包括系统内资金、第三方专户理财和本公司发行的资产管理公司产品。
　　1.2受托管理非保险资金
　　根据重要性原则，受托管理非保险资金仅指企业年金。
　　1.3本公司发行的保险资产管理公司产品
　　本公司发行的保险资产管理公司产品包含证券类产品和间接投资基础设施计划。
　　1.4间接投资基础设施计划
　　间接投资基础设施计划包括债权计划和股权计划。
　　1.5受托保险资金购买的本公司产品
　　对于单一公司，该分类指受托管理保险资金所购买的本公司发行的产品（包括证券类产品和基础设施计划）。在报表取值上分别通过“资产管理公司产品－本公司产品”、“长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划”和“贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划”等明细科目来反映。
　　1.6受托保险资金购买的保险资产管理公司产品
　　对于行业汇总，该分类指全行业的受托管理保险资金所购买的保险资产管理公司所发行的产品（包括证券类产品和基础设施计划）。在报表取值上通过“资产管理公司产品”、“长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划”和“贷款－信托计划－保险资产管理公司计划”等明细科目来反映。
　　2、其他业务
　　指未归入保险资产管理公司自有资金、保险资产管理公司受托管理资产的其他投资顾问、投行业务、投资研究咨询等业务。
　　2.1投资顾问
　　投资顾问包括信托产品、银行理财产品、QFII和其他业务。
　　2.2投行业务
　　投行业务包括债券承销和其他业务。
　　3、受托管理保险资金运用
　　受托管理保险资金运用的业务分类总体上比照保险公司资金运用统计制度执行，但个别业务分类的填报口径有所不同。
　　3.1保险资产管理公司产品
　　保险公司资金运用统计制度中的保险资产管理公司产品仅指证券类产品。对资产管理公司而言，根据不重不漏的统计原则，单一公司的受托资金运用业务分类中包括保险资产管理公司产品，填报口径为保险资产管理公司受托资金所购买的其他公司证券类产品，报表取值通过“资产管理公司产品－其他公司产品”科目反映；行业汇总的受托资金运用业务分类中则不包括保险资产管理公司产品。
　　3.2股权计划
　　股权计划需要区分单一公司和行业汇总。对单一公司，仅指本公司发行的股权计划和本公司受托资金所购买的其他公司发行的股权计划，报表取值通过“长期股权投资－信托计划－其中：本公司发行”、“长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划”、“长期股权投资－信托计划－行业外公司计划”3个科目加总实现；对行业汇总，仅指行业内公司所发行的股权计划和行业受托资金所购买的行业外其他公司发行的股权计划，通过“长期股权投资－信托计划－其中：本公司发行”和“长期股权投资－信托计划－行业外公司计划”2个科目加总实现。
　　3.3债权计划
　　债权计划需要区分单一公司和行业汇总。对单一公司，仅指本公司发行的债权计划和本公司受托资金所购买的其他公司发行的债权计划，报表取值通过“贷款－信托计划－其中：本公司发行”、“贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划”和“贷款－信托计划－行业外公司计划”3个科目加总实现；对行业汇总，仅指行业内公司所发行的债权计划和行业受托资金所购买的行业外其他公司发行的债权计划，通过“贷款－信托计划－其中：本公司发行”和“贷款－信托计划－行业外公司计划”2个科目加总实现。
　　3.4间接投资基础设施计划
　　间接投资基础设施计划包括债权计划和股权计划，对单一公司，仅指本公司发行的计划和本公司受托资金所购买的其他公司发行的计划；对行业，仅指行业内公司所发行的计划和行业受托资金所购买的行业外其他公司发行的计划。
　　二、统计指标
　　1、客户数量
　　受托管理保险资金的客户数量基于实际公司数填列，企业年金计划按实际加入该计划的委托人填列。
　　2、管理资产规模
　　管理资产规模的填报口径为账面余额，包括卖出回购证券款，与受托管理保险资金运用表中的资金运用余额（帐面余额）相一致。企业年金的管理资产规模的填报口径同保险资金。
　　此外，根据不重不漏的统计原则，受托管理保险资金购买的本公司产品，在受托资金来源统计表（单一公司）中作为抵减项处理；受托保险资金购买的保险资产管理公司产品，在受托资金来源统计表（行业）中作为抵减项处理。
　　3、产品数量
　　指保险资产管理公司开展投资顾问业务的产品数量。

　　4、业务收入
　　指保险资产管理公司开展投资顾问、投行业务、投资研究咨询等业务取得的收入，在统计报表中通过“资产管理费收入”明细科目反映。

　　附件四：
　　保险资产管理公司统计制度指标校验关系
代码名称备注
b10020001＝b10020002＋b10020003[银行存款]＝
[银行存款－活期存款]＋
[银行存款－定期存款]		新增
b11010001＝b11010002＋b11010015＋b11010029＋b11010032＋b11010039[交易性金融资产]＝
[交易性金融资产－债券]＋
[交易性金融资产－基金]＋
[交易性金融资产－股票]＋
[交易性金融资产－资产管理公司产品]＋
[交易性金融资产－其他]		新增
b11010002＝b11010003＋b11010006＋b11010009＋b11010012[交易性金融资产－债券]＝
[交易性金融资产－债券－国债]＋
[交易性金融资产－债券－金融债券]＋
[交易性金融资产－债券－企业债券]＋
[交易性金融资产－债券－其他]		新增
b11010003＝b11010004＋b11010005[交易性金融资产－债券－国债]＝
[交易性金融资产－债券－国债－成本]＋
[交易性金融资产－债券－国债－公允价值变动]		新增
b11010006＝b11010007＋b11010008[交易性金融资产－债券－金融债券]＝
[交易性金融资产－债券－金融债券－成本]＋
[交易性金融资产－债券－金融债券－公允价值变动]		新增
b11010009＝b11010010＋b11010011[交易性金融资产－债券－企业债券]＝
[交易性金融资产－债券－企业债券－成本]＋
[交易性金融资产－债券－企业债券－公允价值变动]		新增
b11010012＝b11010013＋b11010014[交易性金融资产－债券－其他]＝
[交易性金融资产－债券－其他－成本]＋
[交易性金融资产－债券－其他－公允价值变动]		新增
b11010015＝b11010016＋b11010026[交易性金融资产－基金]＝
[交易性金融资产－基金－证券投资基金]＋
[交易性金融资产－基金－其他]		新增
b11010016＝b11010017＋b11010020[交易性金融资产－基金－证券投资基金]＝
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－封闭式]＋
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－开放式]		新增
b11010017＝b11010018＋b11010019[交易性金融资产－基金－证券投资基金－封闭式]＝
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－封闭式－成本]＋
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－封闭式－公允价值变动]		新增
b11010020＝b11010021＋b11010022[交易性金融资产－基金－证券投资基金－开放式]＝
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－开放式－成本]＋
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－开放式－公允价值变动]		新增
b11010023＝b11010024＋b11010025[交易性金融资产－基金－证券投资基金－开放式－其中：货币市场基金]＝
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－开放式－其中：货币市场基金－成本]＋
[交易性金融资产－基金－证券投资基金－开放式－其中：货币市场基金－公允价值变动]		新增
b11010026＝b11010027＋b11010028[交易性金融资产－基金－其他]＝
[交易性金融资产－基金－其他－成本]＋
[交易性金融资产－基金－其他－公允价值变动]		新增
b11010029＝b11010030＋b11010031[交易性金融资产－股票]＝
[交易性金融资产－股票－成本]＋
[交易性金融资产－股票－公允价值变动]		新增
b11010032＝b11010033＋b11010036[交易性金融资产－资产管理公司产品]＝
[交易性金融资产－资产管理公司产品－本公司产品]＋
[交易性金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品]		新增
b11010033＝b11010034＋b11010035[交易性金融资产－资产管理公司产品－本公司产品]＝
[交易性金融资产－资产管理公司产品－本公司产品－成本]＋
[交易性金融资产－资产管理公司产品－本公司产品－公允价值变动]		新增
b11010036＝b11010037＋b11010038[交易性金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品]＝
[交易性金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品－成本]＋
[交易性金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品－公允价值变动]		新增
b11010039＝b11010040＋b11010041[交易性金融资产－其他]＝
[交易性金融资产－其他－成本]＋
[交易性金融资产－其他－公允价值变动]		新增
b13030001＝b13030002＋b13030006＋b13030010＋b13030014＋b13030018＋b13030022＋b13030039＋b13030043＋b13030058[贷款]＝
[贷款－保户质押贷款]＋
[贷款－担保]＋
[贷款－抵押]＋
[贷款－委托]＋
[贷款－信用]＋
[贷款－债券]＋
[贷款－次级债务]＋
[贷款－信托计划]＋
[贷款－其他]		新增
b13030002＝b13030003＋b13030004＋b13030005[贷款－保户质押贷款]＝
[贷款－保户质押贷款－本金]＋
[贷款－保户质押贷款－利息调整]＋
[贷款－保户质押贷款－已减值]		新增
b13030006＝b13030007＋b13030008＋b13030009[贷款－担保]＝
[贷款－担保－本金]＋
[贷款－担保－利息调整]＋
[贷款－担保－已减值]		新增
b13030010＝b13030011＋b13030012＋b13030013[贷款－抵押]＝
[贷款－抵押－本金]＋
[贷款－抵押－利息调整]＋
[贷款－抵押－已减值]		新增
b13030014＝b13030015＋b13030016＋b13030017[贷款－委托]＝
[贷款－委托－本金]＋
[贷款－委托－利息调整]＋
[贷款－委托－已减值]		新增
b13030018＝b13030019＋b13030020＋b13030021[贷款－信用]＝
[贷款－信用－本金]＋
[贷款－信用－利息调整]＋
[贷款－信用－已减值]		新增
b13030022＝b13030023＋b13030027＋b13030031＋b13030035[贷款－债券]＝
[贷款－债券－国债]＋
[贷款－债券－金融债券]＋
[贷款－债券－企业债券]＋
[贷款－债券－其他]		新增
b13030023＝b13030024＋b13030025＋b13030026[贷款－债券－国债]＝
[贷款－债券－国债－本金]＋
[贷款－债券－国债－利息调整]＋
[贷款－债券－国债－已减值]		新增
b13030027＝b13030028＋b13030029＋b13030030[贷款－债券－金融债券]＝
[贷款－债券－金融债券－本金]＋
[贷款－债券－金融债券－利息调整]＋
[贷款－债券－金融债券－已减值]		新增
b13030031＝b13030032＋b13030033＋b13030034[贷款－债券－企业债券]＝
[贷款－债券－企业债券－本金]＋
[贷款－债券－企业债券－利息调整]＋
[贷款－债券－企业债券－已减值]		新增
b13030035＝b13030036＋b13030037＋b13030038[贷款－债券－其他]＝
[贷款－债券－其他－本金]＋
[贷款－债券－其他－利息调整]＋
[贷款－债券－其他－已减值]		新增
b13030039＝b13030040＋b13030041＋b13030042[贷款－次级债务]＝
[贷款－次级债务－本金]＋
[贷款－次级债务－利息调整]＋
[贷款－次级债务－已减值]		新增
b13030043＝b13030044＋b13030053[贷款－信托计划]＝
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划]＋
[贷款－信托计划－行业外公司计划]		新增
b13030044＝b13030045＋b13030049[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划]＝
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划]＋
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划]		新增
b13030045＝b13030046＋b13030047＋b13030048[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划]＝
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划－本金]＋
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划－利息调整]＋
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划－已减值]		新增
b13030049＝b13030050＋b13030051＋b13030052[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划]＝
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划－本金]＋
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划－利息调整]＋
[贷款－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划－已减值]		新增
b13030053＝b13030054＋b13030055＋b13030056[贷款－信托计划－行业外公司计划]＝
[贷款－信托计划－行业外公司计划－本金]＋
[贷款－信托计划－行业外公司计划－利息调整]＋
[贷款－信托计划－行业外公司计划－已减值]		新增
b13030058＝b13030059＋b13030060＋b13030061[贷款－其他]＝
[贷款－其他－本金]＋
[贷款－其他－利息调整]＋
[贷款－其他－已减值]		新增
b13040001＝b13040002＋b13040003＋b13040004＋b13040005＋b13040006＋b13040007＋b13040008＋b13040009＋b13040014＋b13040020[贷款损失准备]＝
[贷款损失准备－保户质押贷款]＋
[贷款损失准备－拆出资金]＋
[贷款损失准备－担保]＋
[贷款损失准备－抵押]＋
[贷款损失准备－委托]＋
[贷款损失准备－信用]＋
[贷款损失准备－次级债务]＋
[贷款损失准备－债券]＋
[贷款损失准备－信托计划]＋
[贷款损失准备－其他]		新增
b13040009＝b13040010＋b13040011＋b13040012＋b13040013[贷款损失准备－债券]＝
[贷款损失准备－债券－国债]＋
[贷款损失准备－债券－金融债券]＋
[贷款损失准备－债券－企业债券]＋
[贷款损失准备－债券－其他]		新增
b13040014＝b13040015＋b13040018[贷款损失准备－信托计划]＝
[贷款损失准备－信托计划－保险资产管理公司计划]＋
[贷款损失准备－信托计划－行业外公司计划]		新增
b13040015＝b13040016＋b13040017[贷款损失准备－信托计划－保险资产管理公司计划]＝
[贷款损失准备－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划]＋
[贷款损失准备－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划]		新增
b15010001＝b15010002＋b15010019＋b15010028[持有至到期投资]＝
[持有至到期投资－债券]＋
[持有至到期投资－资产管理公司产品]＋
[持有至到期投资－其他]		新增
b15010002＝b15010003＋b15010007＋b15010011＋b15010015[持有至到期投资－债券]＝
[持有至到期投资－债券－国债]＋
[持有至到期投资－债券－金融债券]＋
[持有至到期投资－债券－企业债券]＋
[持有至到期投资－债券－其他]		新增
b15010003＝b15010004＋b15010005＋b15010006[持有至到期投资－债券－国债]＝
[持有至到期投资－债券－国债－成本]＋
[持有至到期投资－债券－国债－利息调整]＋
[持有至到期投资－债券－国债－应计利息]		新增
b15010007＝b15010008＋b15010009＋b15010010[持有至到期投资－债券－金融债券]＝
[持有至到期投资－债券－金融债券－成本]＋
[持有至到期投资－债券－金融债券－利息调整]＋
[持有至到期投资－债券－金融债券－应计利息]		新增
b15010011＝b15010012＋b15010013＋b15010014[持有至到期投资－债券－企业债券]＝
[持有至到期投资－债券－企业债券－成本]＋
[持有至到期投资－债券－企业债券－利息调整]＋
[持有至到期投资－债券－企业债券－应计利息]		新增
b15010015＝b15010016＋b15010017＋b15010018[持有至到期投资－债券－其他]＝
[持有至到期投资－债券－其他－成本]＋
[持有至到期投资－债券－其他－利息调整]＋
[持有至到期投资－债券－其他－应计利息]		新增
b15010019＝b15010020＋b15010024[持有至到期投资－资产管理公司产品]＝
[持有至到期投资－资产管理公司产品－本公司产品]＋
[持有至到期投资－资产管理公司产品－其他公司产品]		新增
b15010020＝b15010021＋b15010022＋b15010023[持有至到期投资－资产管理公司产品－本公司产品]＝
[持有至到期投资－资产管理公司产品－本公司产品－成本]＋
[持有至到期投资－资产管理公司产品－本公司产品－利息调整]＋
[持有至到期投资－资产管理公司产品－本公司产品－应计利息]		新增
b15010024＝b15010025＋b15010026＋b15010027[持有至到期投资－资产管理公司产品－其他公司产品]＝
[持有至到期投资－资产管理公司产品－其他公司产品－成本]＋
[持有至到期投资－资产管理公司产品－其他公司产品－利息调整]＋
[持有至到期投资－资产管理公司产品－其他公司产品－应计利息]		新增
b15010028＝b15010029＋b15010030＋b15010031[持有至到期投资－其他]＝
[持有至到期投资－其他－成本]＋
[持有至到期投资－其他－利息调整]＋
[持有至到期投资－其他－应计利息]		新增
b15020001＝b15020002＋b15020007＋b15020010[持有至到期投资减值准备]＝
[持有至到期投资减值准备－债券]＋
[持有至到期投资减值准备－资产管理公司产品]＋
[持有至到期投资减值准备－其他]		新增
b15020002＝b15020003＋b15020004＋b15020005＋b15020006[持有至到期投资减值准备－债券]＝
[持有至到期投资减值准备－债券－国债]＋
[持有至到期投资减值准备－债券－金融债券]＋
[持有至到期投资减值准备－债券－企业债券]＋
[持有至到期投资减值准备－债券－其他]		新增
b15020007＝b15020008＋b15020009[持有至到期投资减值准备－资产管理公司产品]＝
[持有至到期投资减值准备－资产管理公司产品－本公司产品]＋
[持有至到期投资减值准备－资产管理公司产品－其他公司产品]		新增
b15030001＝b15030002＋b15030023＋b15030037＋b15030040＋b15030051[可供出售金融资产]＝
[可供出售金融资产－债券]＋
[可供出售金融资产－基金]＋
[可供出售金融资产－股票]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品]＋
[可供出售金融资产－其他]		新增
b15030002＝b15030003＋b15030008＋b15030013＋b15030018[可供出售金融资产－债券]＝
[可供出售金融资产－债券－国债]＋
[可供出售金融资产－债券－金融债券]＋
[可供出售金融资产－债券－企业债券]＋
[可供出售金融资产－债券－其他]		新增
b15030003＝b15030004＋b15030005＋b15030006＋b15030007[可供出售金融资产－债券－国债]＝
[可供出售金融资产－债券－国债－成本]＋
[可供出售金融资产－债券－国债－利息调整]＋
[可供出售金融资产－债券－国债－应计利息]＋
[可供出售金融资产－债券－国债－公允价值变动]		新增
b15030008＝b15030009＋b15030010＋b15030011＋b15030012[可供出售金融资产－债券－金融债券]＝
[可供出售金融资产－债券－金融债券－成本]＋
[可供出售金融资产－债券－金融债券－利息调整]＋
[可供出售金融资产－债券－金融债券－应计利息]＋
[可供出售金融资产－债券－金融债券－公允价值变动]		新增
b15030013＝b15030014＋b15030015＋b15030016＋b15030017[可供出售金融资产－债券－企业债券]＝
[可供出售金融资产－债券－企业债券－成本]＋
[可供出售金融资产－债券－企业债券－利息调整]＋
[可供出售金融资产－债券－企业债券－应计利息]＋
[可供出售金融资产－债券－企业债券－公允价值变动]		新增
b15030018＝b15030019＋b15030020＋b15030021＋b15030022[可供出售金融资产－债券－其他]＝
[可供出售金融资产－债券－其他－成本]＋
[可供出售金融资产－债券－其他－利息调整]＋
[可供出售金融资产－债券－其他－应计利息]＋
[可供出售金融资产－债券－其他－公允价值变动]		新增
b15030023＝b15030024＋b15030034[可供出售金融资产－基金]＝
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金]＋
[可供出售金融资产－基金－其他]		新增
b15030024＝b15030025＋b15030028[可供出售金融资产－基金－证券投资基金]＝
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－封闭式]＋
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－开放式]		新增
b15030025＝b15030026＋b15030027[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－封闭式]＝
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－封闭式－成本]＋
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－封闭式－公允价值变动]		新增
b15030028＝b15030029＋b15030030[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－开放式]＝
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－开放式－成本]＋
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－开放式－公允价值变动]		新增
b15030031＝b15030032＋b15030033[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－开放式－其中：货币市场基金]＝
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－开放式－其中：货币市场基金－成本]＋
[可供出售金融资产－基金－证券投资基金－开放式－其中：货币市场基金－公允价值变动]		新增
b15030034＝b15030035＋b15030036[可供出售金融资产－基金－其他]＝
[可供出售金融资产－基金－其他－成本]＋
[可供出售金融资产－基金－其他－公允价值变动]		新增
b15030037＝b15030038＋b15030039[可供出售金融资产－股票]＝
[可供出售金融资产－股票－成本]＋
[可供出售金融资产－股票－公允价值变动]		新增
b15030040＝b15030041＋b15030046[可供出售金融资产－资产管理公司产品]＝
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－本公司产品]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品]		新增
b15030041＝b15030042＋b15030043＋b15030044＋b15030045[可供出售金融资产－资产管理公司产品－本公司产品]＝
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－本公司产品－成本]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－本公司产品－利息调整]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－本公司产品－应计利息]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－本公司产品－公允价值变动]		新增
b15030046＝b15030047＋b15030048＋b15030049＋b15030050[可供出售金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品]＝
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品－成本]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品－利息调整]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品－应计利息]＋
[可供出售金融资产－资产管理公司产品－其他公司产品－公允价值变动]		新增
b15030051＝b15030052＋b15030053＋b15030054＋b15030055[可供出售金融资产－其他]＝
[可供出售金融资产－其他－成本]＋
[可供出售金融资产－其他－利息调整]＋
[可供出售金融资产－其他－应计利息]＋
[可供出售金融资产－其他－公允价值变动]		新增
b15040001＝b15040002＋b15040007＋b15040013＋b15040014＋b15040017[可供出售金融资产减值准备]＝
[可供出售金融资产减值准备－债券]＋
[可供出售金融资产减值准备－基金]＋
[可供出售金融资产减值准备－股票]＋
[可供出售金融资产减值准备－资产管理公司产品]＋
[可供出售金融资产减值准备－其他]		新增
b15040002＝b15040003＋b15040004＋b15040005＋b15040006[可供出售金融资产减值准备－债券]＝
[可供出售金融资产减值准备－债券－国债]＋
[可供出售金融资产减值准备－债券－金融债券]＋
[可供出售金融资产减值准备－债券－企业债券]＋
[可供出售金融资产减值准备－债券－其他]		新增
b15040007＝b15040008＋b15040012[可供出售金融资产减值准备－基金]＝
[可供出售金融资产减值准备－基金－证券投资基金]＋
[可供出售金融资产减值准备－基金－其他]		新增
b15040008＝b15040009＋b15040010[可供出售金融资产减值准备－基金－证券投资基金]＝
[可供出售金融资产减值准备－基金－证券投资基金－封闭式]＋
[可供出售金融资产减值准备－基金－证券投资基金－开放式]		新增
b15040014＝b15040015＋b15040016[可供出售金融资产减值准备－资产管理公司产品]＝
[可供出售金融资产减值准备－资产管理公司产品－本公司产品]＋
[可供出售金融资产减值准备－资产管理公司产品－其他公司产品]		新增
b15110001＝b15110002＋b15110004＋b15110008[长期股权投资]＝
[长期股权投资－上市]＋
[长期股权投资－非上市]＋
[长期股权投资－信托计划]		新增
b15110002＝b15110003＋b15110023＋b15110024[长期股权投资－上市]＝
[长期股权投资－上市－成本]＋
[长期股权投资－上市－损益调整]＋[长期股权投资－上市－其他权益变动]		新增
b15110004＝b15110005＋b15110006＋b15110007[长期股权投资－非上市]＝
[长期股权投资－非上市－成本]＋
[长期股权投资－非上市－损益调整]＋
[长期股权投资－非上市－其他权益变动]		新增
b15110008＝b15110009＋b15110018[长期股权投资－信托计划]＝
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划]＋
[长期股权投资－信托计划－行业外公司计划]		新增
b15110009＝b15110010＋b15110014[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划]＝
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划]＋
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划]		新增
b15110010＝b15110011＋b15110012＋b15110013[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划]＝
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划－成本＋
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划－损益调整]＋
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－本公司计划－其他权益变动]		新增
b15110014＝b15110015＋b15110016＋b15110017[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划]＝
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划－成本]＋
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划－损益调整]＋
[长期股权投资－信托计划－保险资产管理公司计划－其他公司计划－其他权益变动]		新增
b15110018＝b15110019＋b15110020＋b15110021[长期股权投资－信托计划－行业外公司计划]＝


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